2018 مؤشر الشفافية المالية العالمية * مدن وبلدان

Send

مرة كل سنتين ، تقوم المنظمة الدولية المستقلة لشبكة العدالة الضريبية مؤشر الشفافية المالية. يقيم الدول وفقا لسرية ومدى أنشطتها المالية الخارجية.

الهدف الرئيسي من المؤشر هو إثبات أن الملاذات الضريبية الموثوقة لا يمكن أن تكون بعيدة عن الشاطئ على الجزر الغريبة والمتخلفة فحسب ، بل أيضًا الدول التقدمية المزدهرة للغاية.

2018 مؤشر السرية المالية

مكان	بلد	قيمة FSI	شارك	السرية	الوزن العالمي
1	سويسرا	1,589.57	5.01%	76	4.50%
2	الولايات المتحدة الأمريكية	1,298.47	4.09%	60	22.30%
3	جزر كايمان	1,267.68	3.99%	72	3.78%
4	هونغ كونغ	1,243.67	3.92%	71	4.16%
5	سنغافورة	1,081.98	3.41%	67	4.57%
6	لوكسمبورج	975.91	3.07%	58	12.13%
7	ألمانيا	768.95	2.42%	59	5.16%
8	تايوان	743.37	2.34%	76	0.50%
9	الامارات العربية المتحدة دبي)	661.14	2.08%	84	0.14%
10	غيرنسي	658.91	2.07%	72	0.52%
11	لبنان	644.41	2.03%	72	0.51%
12	بنما	625.84	1.97%	77	0.26%
13	اليابان	623.91	1.96%	60	2.23%
14	هولندا	598.80	1.88%	66	0.90%
15	تايلاند	550.59	1.73%	80	0.12%
16	جزر فيرجن البريطانية	502.75	1.58%	69	0.37%
17	البحرين	490.70	1.54%	78	0.11%
18	جيرسي	438.21	1.38%	65	0.38%
19	جزر البهاما	429.00	1.35%	84	0.03%
20	مالطا	426.31	1.34%	61	0.71%
21	كندا	425.84	1.34%	55	1.74%
22	ماكاو	424.91	1.34%	68	0.23%
23	المملكة المتحدة	423.76	1.33%	42	17.36%
24	قبرص	404.44	1.27%	61	0.54%
25	فرنسا	404.17	1.27%	52	2.52%
26	أيرلندا	387.94	1.22%	51	2.66%
27	كينيا	378.34	1.19%	80	0.04%
28	الصين	372.57	1.17%	60	0.50%
29	روسيا	361.15	1.13%	64	0.26%
30	ديك رومي	353.88	1.11%	68	0.14%
31	ماليزيا (لابوان)	335.10	1.05%	72	0.07%
32	الهند	316.62	0.99%	52	1.16%
33	كوريا الجنوبية	314.05	0.99%	59	0.35%
34	إسرائيل	313.55	0.98%	63	0.19%
35	النمسا	310.41	0.97%	56	0.56%
36	برمودا	281.82	0.88%	73	0.03%
37	المملكة العربية السعودية	278.57	0.87%	70	0.05%
38	ليبيريا	277.28	0.87%	80	0.01%
39	جزر مارشال	275.28	0.86%	73	0.03%
40	الفلبين	269.81	0.85%	65	0.09%
41	إيطاليا	254.14	0.80%	49	0.92%
42	جزيرة آيل أوف مان	248.68	0.78%	64	0.09%
43	أوكرانيا	246.24	0.77%	69	0.04%
44	أستراليا	244.35	0.77%	51	0.60%
45	النرويج	242.84	0.76%	52	0.55%
46	ليختنشتاين	240.85	0.76%	78	0.01%
47	رومانيا	232.30	0.73%	66	0.05%
48	بربادوس	230.95	0.72%	74	0.01%
49	موريشيوس	223.47	0.70%	72	0.02%
50	جنوب أفريقيا	216.43	0.68%	56	0.18%
51	بولندا	215.39	0.67%	57	0.14%
52	إسبانيا	213.88	0.67%	48	0.76%
53	بلجيكا	212.96	0.67%	44	1.56%
54	السويد	203.54	0.64%	45	1.01%
55	لاتفيا	195.64	0.61%	57	0.11%
56	أنغيلا	195.03	0.61%	78	0.00%
57	إندونيسيا	188.78	0.59%	61	0.05%
58	نيوزيلندا	178.56	0.56%	56	0.10%
59	كوستا ريكا	168.77	0.53%	69	0.01%
60	تشيلي	168.64	0.53%	62	0.03%
61	الدنمارك	166.11	0.52%	52	0.15%
62	باراغواي	158.52	0.50%	84	0.00%
63	شارع كيتس ونيفيس	152.54	0.48%	77	0.00%
64	البرتغال (ماديرا)	151.62	0.47%	55	0.08%
65	بورتوريكو	151.06	0.47%	77	0.00%
66	فانواتو	149.26	0.47%	89	0.00%
67	أوروغواي	148.20	0.46%	61	0.02%
68	أروبا	148.04	0.46%	76	0.00%
69	جمهورية الدومنيكان	147.08	0.46%	72	0.00%
70	جمهورية التشيك	145.10	0.45%	53	0.09%
71	فنلندا	142.23	0.44%	53	0.09%
72	أيسلندا	139.69	0.44%	60	0.02%
73	البرازيل	137.99	0.43%	49	0.16%
74	هنغاريا	132.73	0.41%	55	0.05%
75	تنزانيا	128.91	0.40%	73	0.00%
76	سلوفاكيا	127.88	0.40%	55	0.04%
77	سيشيل	125.26	0.39%	75	0.00%
78	غواتيمالا	123.62	0.39%	73	0.00%
79	كرواتيا	119.36	0.37%	59	0.01%
80	اليونان	118.58	0.37%	58	0.02%
81	ساموا	115.90	0.36%	78	0.00%
82	المكسيك	107.57	0.33%	54	0.03%
83	جبل طارق	107.44	0.33%	71	0.00%
84	كوراكاو	105.65	0.33%	75	0.00%
85	فنزويلا	105.03	0.33%	69	0.00%
86	جزر فيرجن الأمريكية	101.89	0.32%	73	0.00%
87	جزر تركس وكايكوس	98.07	0.30%	77	0.00%
88	بوليفيا	94.82	0.29%	80	0.00%
89	بلغاريا	91.38	0.28%	54	0.01%
90	بليز	86.30	0.27%	75	0.00%
91	بروناي	85.59	0.27%	84	0.00%
92	موناكو	82.93	0.26%	78	0.00%
93	إستونيا	79.46	0.25%	51	0.02%
94	جزر المالديف	74.87	0.23%	81	0.00%
95	غانا	68.85	0.21%	62	0.00%
96	دومينيكا	62.02	0.19%	77	0.00%
97	ليتوانيا	58.74	0.18%	47	0.01%
98	أنتيغوا وبربودا	54.53	0.17%	87	0.00%
99	الجبل الأسود	52.64	0.16%	63	0.00%
100	جزر كوك	44.97	0.14%	75	0.00%
101	غرينادا	44.60	0.14%	77	0.00%
102	مقدونيا	39.76	0.12%	61	0.00%
103	بوتسوانا	39.44	0.12%	69	0.00%
104	سلوفينيا	35.32	0.11%	42	0.01%
105	أندورا	35.05	0.11%	66	0.00%
106	غامبيا	34.51	0.10%	77	0.00%
107	ترينداد وتوباغو	27.86	0.08%	65	0.00%
108	ناورو	26.32	0.08%	67	0.00%
109	سان مارينو	24.31	0.07%	64	0.00%
110	شارع لوسيا	21.52	0.06%	78	0.00%
111	شارع فنسنت والجرينادين	21.37	0.06%	70	0.00%
112	مونتسيرات	16.53	0.05%	78	0.00%

علاوة على ذلك ، فإن العشرة الأوائل تشمل الدول التي تكون حكومتها مستعدة لمحاربة المتهربين من الضرائب بلا رحمة ... في دول أخرى.

إليك ما تبدو عليه أفضل 10 دول تتمتع بأعلى درجات السرية المالية.

10. جزيرة غيرنسي

ارتفع مؤشر Guernsey Financial Secrecy - وهي جزيرة يبلغ عدد سكانها 60 ألف نسمة - 7 مراكز مقارنة بالتصنيف السابق. وهو يمثل 0.5٪ من التجارة العالمية في الخدمات المالية الخارجية.

نتيجة للحجم الضخم لـ "الصناعة" البحرية في الجزيرة ، يهيمن القطاع المالي على الاقتصاد المحلي. وفقًا لخدمة الإحصاء غيرنسي ، 21٪ من القوة العاملة في القطاع المالي ، وحوالي 40٪ من إجمالي القيمة المضافة في نفس القطاع.

بالكلمات ، تدعم حكومة "الملاذ الضريبي" المعايير الدولية لمكافحة غسل الأموال. ومع ذلك ، عندما يتعلق الأمر بالوصول العام إلى بيانات الشركة المهمة ، تصبح غيرنسي "منطقة صمت".

9. الإمارات (دبي)

تعتبر دبي مركزًا ماليًا مهمًا في الشرق الأوسط. يعتمد وضعها بشكل أساسي على التدفقات المالية من المنطقة الغنية بالنفط ، ويفسرها أيضًا الدور التاريخي لدبي كبوابة تجارية ملائمة بين أوروبا وآسيا سريعة النمو.

يصف مركز دبي المالي في حد ذاته في جميع المواد بأنه "مركز مالي في منطقة ضريبية كاملة" ، أي أنه لا يقدم مزايا ضريبية. في الوقت نفسه ، لا شك أن جامعي تصنيف السرية المالية لعام 2018 لا شك في أن دبي هي واحدة من أفضل الملاذات الضريبية في العالم. تقع في منطقة التجارة الحرة ، ومعدل ضرائب منخفض والعديد من الوسائل للحفاظ على السرية المصرفية.

يأتي جزء كبير من التدفقات المالية المتدفقة إلى دبي على شكل نقد أو ذهب.

8. تايوان

البلد الآسيوي الأول وليس الأخير ضمن أعلى 10 شفافية مالية.

ظهر أول تحليل مفصل لتايوان كمركز خارجي في يوليو 2017 بفضل مجموعة من باحثي CORPNET من جامعة أمستردام.

لقد وجد الباحثون أن تايوان هي واحدة من أشهر الأماكن لرأس المال الخارجي في العالم. جاءت نتائج الدراسة بمثابة مفاجأة لفريق البحث ، الذي أشار إلى أن الدراسات السابقة التي تستند إلى بيانات صندوق النقد الدولي غابت عن تايوان. وكل ذلك لأن الدولة لا تشارك في إحصاءات صندوق النقد الدولي تحت ضغط من الصين.

وفيما يتعلق بأهمية تايوان في العالم الخارجي ، لاحظ الباحثون: "تشتهر تايوان بشركات التكنولوجيا التي تمتلك في الغالب شركات صينية من خلال هونغ كونغ (33٪) ومنطقة البحر الكاريبي (20٪) أو شركاتها الخاصة في هونغ كونغ عبر منطقة البحر الكاريبي (12٪) ".

7. ألمانيا

تمثل ألمانيا أكثر من 5٪ من السوق العالمية للخدمات المالية الخارجية. لدى الحكومة الألمانية منظور مختلط حول السرية المالية. في السنوات الأخيرة ، اتخذت ألمانيا خطوات مهمة لمكافحة التهرب الضريبي وغسيل الأموال ، على المستويين الدولي والوطني.

ومع ذلك ، لا تزال هناك ثغرات خطيرة في القانون الألماني ، ويشكل التطبيق اللامبالي لقواعد الضرائب وقواعد مكافحة غسل الأموال تهديدًا لفعالية مكافحة المتهربين من الضرائب.

في الوقت نفسه ، تعارض الحكومة الألمانية السجلات العامة لملكية المنفعة ، والتقديم التلقائي الأحادي للمعلومات الضريبية إلى البلدان النامية ، وتصر على التبادل المتبادل.

6. لكسمبورج

تحتل دوقية لوكسمبورغ الكبرى المرتبة السادسة في مؤشر السرية المالية لعام 2018 ، وذلك بفضل حصة كبيرة جدًا من سوق الخدمات المالية الخارجية (أكثر من 12 في المائة من السوق العالمي).

حتى وقت قريب ، كانت لوكسمبورغ نجمة الموت في السرية المصرفية في أوروبا بسبب موقفها العدواني تجاه مبادرات الشفافية المالية الأوروبية. ومع ذلك ، في الفترة من 2013 إلى 2015 ، انضمت لكسمبورغ إلى العديد من المبادرات الدولية المتعلقة بتبادل المعلومات المالية.

على الرغم من هذه التحسينات ، لا تزال لوكسمبورغ واحدة من أهم المناطق البحرية في العالم. لدى الدوقية أكثر من 1000 صندوق استثماري وحوالي 200 بنك - أكثر من أي مدينة على وجه الأرض.

5. سنغافورة

تمثل المستعمرة البريطانية السابقة أكثر من أربعة بالمائة من السوق العالمية للخدمات المالية الخارجية.

تنافس سنغافورة مع هونج كونج على لقب "المركز المالي الخارجي الرائد في آسيا". تخدم سنغافورة بشكل رئيسي جنوب شرق آسيا ، بينما تخدم هونغ كونغ الصين وشمال آسيا بشكل أساسي. ومع ذلك ، يفضل العديد من المستثمرين الماليين الصينيين وشمال آسيا غير الراضين عن سيطرة الصين على هونغ كونغ الاحتفاظ بأصولهم في سنغافورة الأكثر استقلالية.

على الرغم من تركيز سنغافورة الآسيوي الواضح ، فإن جزءًا كبيرًا من الودائع المصرفية يأتي إلى الولايات المتحدة من الولايات المتحدة وإنجلترا.

4. هونغ كونغ

تتمتع المنطقة الإدارية الخاصة في الصين بمعدل مرتفع من السرية (71 من أصل 100 ممكن) ، وتمثل 4.17 ٪ من السوق العالمية للخدمات المالية الخارجية. علاوة على ذلك ، ينمو هذا المؤشر كل عام.

يشمل الدور الرسمي لهونج كونج كـ "منطقة إدارية خاصة" في الصين مكونين رئيسيين يدعمان النجاح المالي الخارجي:

أولاً ، الحماية التي توفرها هونغ كونغ للصين تهدئ اللاعبين في الخارج ؛

ثانياً ، تتمتع هونغ كونغ بدرجة عالية من الاستقلالية عن الصين في جميع الأمور باستثناء العلاقات الخارجية والدفاع ، مما يسمح للسلطات الصينية بعدم التدخل تقريبًا في القطاع المالي بهونج كونج.

3. جزر كايمان

واحدة من أشهر الشركات الخارجية في العالم. جزر كايمان هي أراضي ما وراء البحار للمملكة المتحدة. وبالتالي ، لديهم استقلالية سياسية واقتصادية كبيرة من المملكة المتحدة ، وفي الوقت نفسه - دعم قوي وإشراف من المملكة المتحدة. يمنح هذا الاتصال أصحاب الأصول المالية الثقة بأنهم سيكونون قادرين على الحصول على المساعدة من Themis البريطانية ، إذا لزم الأمر ، وأن المملكة المتحدة ستضمن الاستقرار السياسي للجزر.

في السابق ، كانت جزر كايمان بمثابة نقطة تحول لتهريب المخدرات وغسل الأموال. ومع ذلك ، فإن معظم الأعمال في الجزر الآن قانونية تمامًا ، وترتبط بأكبر البنوك والشركات وصناديق التحوط والمنظمات الأخرى. بشكل عام ، تقدم جزر كايمان بيئة ضريبية وتنظيمية منخفضة للاعبين الماليين من جميع أنحاء العالم ، وخاصة أوروبا والولايات المتحدة.

2. الولايات المتحدة الأمريكية

في الفترة من 2015 إلى 2018 ، زادت حصة أمريكا في السوق العالمية للخدمات المالية الخارجية بنسبة 14٪ لتصل إلى 22.3٪.

بينما تبحث السلطات الأمريكية باستمرار عن طرق لحماية نفسها من الملاذات الضريبية الأجنبية ، فإنها لا تفكر بشكل خاص في دور دولتها في جذب التدفقات المالية غير القانونية.

بدلاً من الموافقة على الانضمام إلى المعيار الجديد متعدد الأطراف لتبادل المعلومات المالية الآلي (CRS) ، تلتزم أمريكا بنموذج FATCA الخاص بها ، والذي لا يبدو مرتبطًا بنظام CRS ، على الرغم من أوجه التشابه التقنية. النهج الأمريكي المستقل يثبط الكفاح الدولي ضد التهرب الضريبي وغسيل الأموال والجرائم المالية.

لكن روسيا انضمت إلى CRS في عام 2016.

1. سويسرا

إن أكثر الدول "غير الشفافة" من حيث الإفصاح عن المعلومات المالية لا يغير سمعتها باعتبارها "بنك آمنًا" دوليًا موثوقًا به.

سويسرا هي واحدة من أكبر المراكز المالية الخارجية في العالم ، وواحدة من أكبر الملاذات الضريبية في العالم. وفقا لجمعية المصرفيين السويسرية ، هناك 6.6 تريليون فرنك سويسري (6.5 تريليون دولار) في البلاد ، منها 48 ٪ من الخارج. وبفضل هذا ، تعد سويسرا رائدة عالمية في إدارة الأصول الدولية عبر الحدود. تمتلك 25٪ من هذه السوق.

بالإضافة إلى إدارة الأصول وإدارة الأموال ، تقدم سويسرا الخدمات المصرفية الاستثمارية وصناديق التحوط وهياكل التهرب الضريبي والشركات الخارجية وإدارة الثقة والعديد من الخدمات المالية الأخرى.

روسيا في مؤشر السر المالي

تحتل بلادنا المرتبة 29 (64 نقطة) في قائمة الدول ذات النظام المالي الأكثر غموضاً. هذا أسوأ مقارنة بالموضع في التصنيف السابق (المركز 30 بمستوى عتامة 54٪). ومع ذلك ، في المرة الأخيرة التي أخذ فيها واضعو الفهرس في الاعتبار معلمات أقل.

Send